Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Наследование накопительной пенсии.». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
С 2002 года российские власти решили упорядочить вопросы пенсионных выплат, и пенсия разделилась на несколько видов: страховую, фиксированную и накопительную. Страховая формируется из отчислений во время рабочей деятельности, накопительная прибавляется к страховой. Эти пенсионные средства могут получить наследники умершего родственника.
Что такое пенсионные накопления
Фиксированная пенсия — это та же социальная, она выплачивается людям, которые не имеют положенного трудового стажа. Им государство гарантирует строго установленную сумму, которая, в свою очередь, назначается местными властями.
В годы трудовой деятельности гражданин уплачивал обязательные страховые взносы и плюс к ним — дополнительную сумму, в результате чего страховка составляла 22%. Согласно статье 5 №56-ФЗ, уплачивать ли дополнительные проценты к страховке, решает сам гражданин. Он же определяет и размер этих выплат. Однако с 2014 года накопительная часть заморожена. Как дальше поступят власти — неизвестно.
Средства, накопленные таким образом, имеют право получить наследники умершего. В отличие от накопительной, страховая часть пенсии умершего им не положена — не предусмотрено законом. К тому же, страховая выплачивается человеку, когда он жив и заработал ее своим трудом. Накопленная же остается после его смерти, поэтому ее можно получить.
Подведём небольшой итог
Получить накопительную часть пенсии умершего могут наследники первой очереди – дети или усыновленные, супруги, родители. Если таковых нет, то выплаты получают правопреемники второй очереди – братья, сёстры, дедушки, бабушки или внуки. Застрахованный может подать заявление в ПФР, в котором укажет наследователей. Если заявления нет, то выплаты в равных частях получают все наследники первой очереди. Также, если умерший написал такое заявление, с указанными в документе родственниками свяжется ПФР. Если заявления нет – то вам придётся обращаться в Фонд самостоятельно, чтобы получить средства.
Не затягивайте со своей будущей пенсией – уделите внимание личным пенсионным накоплениям, которые не зависят от государственных выплат.
Кто выступает преемником
Параграф 1183 Гражданского Кодекса РФ обозначает перечень лиц, кому полагается вручение накопительной части пенсионных и прочих выплат. Правопреемниками в соответствии с законом выступают:
- Лица, относящиеся к 1 очереди близких людей. Иначе говоря, это супруг покойного, дети умершего либо его родители. Последние 2 варианта не обязывают быть биологическими родственниками. Усыновление в этом случае считается однозначным основанием для причисления человека к 1 очереди родства.
- 2 очередь преемников по закону. Сюда входят прочие кровные родственники, но близкой ветви. Например, сестры, дяди, братья, дедушки, бабушки и другие. Указанные лица могут получить накопления в случае, если претендентов от 1 очереди не имеется.
Накопительная часть пенсии – это сбережения, сформированные за счет отчислений с места работы, добровольных взносов, средств материнского капитала.
Лица, рожденные до 1967 года, могли определиться до 2015 года, как будет формироваться их пенсия: пойдут ли все отчисления работодателя на образование страховых выплат, или определенная часть будет ежемесячно вкладываться на пополнение накопительного счета для увеличения пенсионных выплат в будущем.
У тех, кто родился после 1967 года, данный вид пенсии может быть образован только за счет личных вкладов или средств материнского капитала.
В отличие от трудовой пенсии, эти начисления увеличиваются за счет инвестирования средств в ценные бумаги и акции, которое осуществляет выбранный человеком фонд.
Узнать больше о том, что такое накопительная часть пенсии и что необходимо для получения выплат, можно здесь.
Является ли это наследством
Каждый гражданин РФ обязан выплачивать средства в счет формирования своей пенсии. В список обязательного пенсионного страхования входит и накопительная часть.
Взносы в ПФР формируются из следующий типов выплат:
- Материнский капитал. Включается в размер накопительной пенсии, если родители решили воспользоваться полученными деньгами для формирования будущих отчислений.
- Прибыль от инвестиций средств в различные накопительные программы.
- Средства, выплачиваемые гражданами лично. Это может быть инициатива самого человека или обязательство для самозанятых лиц.
- Взносы от работодателя, если гражданин трудоустроен по официальному трудовому договору.
Законодательство позволяет гражданам РФ хранить свои пенсионные накопления в государственных и негосударственных фондах. Поэтому место обращения будет зависеть от того, где именно хранил средства умерший человек. Процедура оформления и получения накоплений будет проводиться под действием ПП РФ №471 независимо от организации.
Законодательство запрещает пенсионным фондам запрашивать расширенный пакет документов. Поэтому перед обращением в организацию нет необходимости уточнять, какой именно список бумаг является необходимым для оформления выплаты.
Если же пенсионный фонд запрашивает дополнительные бумаги, то заявитель может незамедлительно обращаться в суд с соответствующим заявлением. Такое действие со стороны ПФ является незаконным, за что ответственное лицо будет наказано в соответствии с административным или уголовным кодексом.
Чтобы получить накопительную пенсию необходимо составить заявление, собрать бумаги и подать полный пакет документов в пенсионный фонд. Средства будут перечислены заявителю по указанным реквизитам только при наличии оснований.
Кто имеет право на получение пенсионных накоплений умершего?
Законодатель устанавливает 2 категории таких граждан, к ним относятся:
- 1 очередь – дети, супруг и родители умершего;
- 2 очередь – братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки (если родственники, указанные в первой категории, отсутствуют).
При наследовании накопительной части пенсии не имеет значения возраст и трудоспособность наследника, важен лишь факт отнесения к одной из очередей, указанных выше. Пенсионные накопления разделяются в равных долях между родственниками одной очереди, соответственно, если наследник один – то ему достанется вся имеющаяся часть накопительной пенсии.
Отдельно следует упомянуть про материнский капитал, который был направлен на формирование накоплений. Если указанные средства, на момент смерти женщины, не были ей выплачены, то претендовать на них могут только:
- отец (усыновитель) ребёнка, в связи с рождением (усыновлением) которого возникло право на материнский капитал;
- несовершеннолетние дети умершей женщины;
- совершеннолетние дети умершей женщины, обучающиеся очно, до окончания обучения, но не дольше, чем до достижения ими 23 лет.
Как получить средства
Теперь рассмотрим, как получить накопительную часть пенсии умершего родственника. Потребуется обратиться с письменным заявлением в отделение пенсионного фонда, где был открыт соответствующий счет, либо в ближайшее отделение по месту жительства (там подскажут куда нужно будет подавать документы). Стоит обозначить, что в автоматическом режиме пенсионный фонд средства не перечисляет. Нет заявления – отсутствуют перечисления.
Подача заявления должна осуществляться на протяжении полугодичного периода исчисляемого от дня смерти накопившего средства гражданина. К заявлению потребуется приложить документы, подтверждающие родственные связи, личность заявителя, другие документы, имеющие значение в конкретно вашем случае. После их получения пенсионный фонд обязан все это в течение 5 рабочих дней рассмотреть и принять одно из перечисленных решений:
- принять в работу если заявитель и оставивший наследство гражданин территориально располагаются в границах этого отделения пенсионного фонда;
- выполнить пересылку всех документов непосредственно в орган, обслуживавший умершего и уведомить об этом заявителя;
- вернуть документы заявителю на доработку, если что-то было выполнено не по процедуре с разъяснением причин, что нужно устранить;
- вернуть документы обратно, если обнаружится, что деньги хранятся в негосударственном пенсионом фонде.
В последнем случае все документы потребуется переадресовать в соответствующий фонд, где при жизни обслуживался ваш родственник.
Важно обозначить, когда человек умирает накопительная часть пенсии сразу родственникам не выплачивается, даже при наличии правильно составленного заявления. Необходимо выждать установленный законодательством полугодичный срок, когда все потенциальные желающие (в том числе и обязательные наследники), заявят свои права на эти деньги. Только после этого фонд сможет осуществить соответствующие выплаты.
Деньги перечисляются через указанное в заявлении банковское учреждение, либо путем денежного перевода почтой России.
Можно ли получить накопительную часть пенсии умершего в наследство
Согласно ст. 1183 Гражданского Кодекса РФ, накопительную пенсию, как и иные выплаты, можно унаследовать.
Внимание! В ст. 2 Федерального Закона №360 «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» существуют такие виды выплат как:
- единовременная выплата,
- срочная, если есть установленный срок,
- бессрочная или пожизненная,
- выплата наследникам умершего.
Если после смерти человека на его счету имеются пенсионные накопления, то его родственники вправе получить их в наследство, но только лишь в том случае, если гражданин умер:
- до того как были назначены выплаты, или был сделан перерасчет (сюда входят дополнительные пенсионные выплаты),
- после того как была назначена срочная пенсионная выплата (будет выплачен только остаток пенсионных накоплений),
- после того как ему назначили, но не выплатили единовременную выплату.
Обязательная доля в наследстве инвалиду.
Если же смерть гражданина наступила после того, как установили выплаты накопительной пенсии бессрочно, то наследники не получат накопления.
То есть если человек получил накопительную страховую пенсию хотя бы раз, то в наследство ее уже получить никто не сможет.
Кто может претендовать на накопления
Для начала стоит уточнить, что любой обладатель накопительного пенсионного счета вправе заранее определить перечень получателей денежных средств в случае своей смерти. Для этого следует направить письменное распоряжение в ПФР либо НПФ (в зависимости от того, где базируется счет), в котором подробно указать кому и в каких долях должны быть переданы имеющиеся денежные средства. При этом наследниками могут выступить не только родные, но и друзья, соседи, коллеги или иные лица по желанию обладателя средств.
Если такое волеизъявление имеет место, то накопления передаются в соответствии с пожеланиями покойного. В случае отсутствия предварительно составленного заявления порядок унаследования суммы регламентируется законом. И прежде всего претендовать на средства могут родственники, проживавшие с почившим, а также лица, находящиеся на его иждивении.
Как Пенсионный фонд выплачивает пенсионные накопления по наследству
Говоря о том, можно ли унаследовать пенсию и как оформляется наследство пенсионных накоплений, следует понимать, что выплата пенсионных накоплений по наследству осуществляется после подачи соответствующего заявления. Наследники должны успеть обратиться в территориальное управление ПФР в шестимесячный срок с момента смерти наследодателя. По истечении этого срока, только лишь в судебном порядке родственники могут восстановить свое право на обращение за выплатой.
В соответствии с законодательной базой решение о дополнительной выплате ПФР принимает не позднее 31 июля года, который следует за годом смерти застрахованного гражданина. Правопреемникам (наследникам) при этом будут направлены по почте копии решений о дополнительной выплате средств пенсионных накоплений. Средства будут перечислены до 15 августа соответствующего года.
Для справки!
- Начиная с 1 января 2010 года суммы пенсионных накоплений, которые выплачиваются правопреемникам (наследникам), не облагаются 13%-ым налогом на доходы физических лиц;
- Для подробного ознакомления с порядком наследования пенсионных накоплений зайдите на сайт Пенсионного фонда РФ в раздел «Выплата пенсионных накоплений правопреемникам». Вдобавок, там можно и заявления.
Обращение в фонд с заявлением
В учреждение, где хранятся средства, потребуется подать заявление. Бланк выдается на месте. Что потребуется указать:
- ФИО и СНИЛС покойного;
- основания для получения денег (если правопреемник обращается на основании заявления, оставленного покойным, то нужно отметить соответствующий пункт в бланке; если наследование происходит по закону, то нужно указать очередь преемства и степень родства);
- свои данные:
- паспорт;
- адрес места жительства;
- ФИО;
- реквизиты второго документа;
- удостоверяющего личность;
- СНИЛС;
- контактный номер;
- реквизиты для перечисления средств (заявитель может указать один из способов перевода – на банковский счет, через почтовое отделение, наличными);
- далее по желанию заявитель может предоставить информацию о имеющихся родственниках первой и второй очереди покойного.
- заявления на выплату накопительной пенсии умершего
- заявления на выплату накопительной пенсии умершего
- Накопительная пенсия застрахованного лица, которая учтена в специальной части его индивидуального лицевого счета, подлежит наследованию после смерти указанного лица.
- Наследниками (правопреемниками) накопительной пенсии умершего лица могут выступать наследники (правопреемники) по заявлению или наследники (правопреемники) по закону.
- Сроки предъявления требований о выплате накопительной пенсии умершего лица разнятся, но не превышают шесть месяцев со дня смерти застрахованного лица.
- Восстановление пропущенного срока для предъявления требования о выплате возможно только в судебном порядке.
В соответствии с новыми Правилами выплат, суммы накопительных пенсионных средств умершего застрахованного лица выплачиваются наследникам (правопреемникам) до 20 числа месяца, следующего за месяцем, в котором было принято решение о такой выплате.
Учитывая тот факт, что муж гражданки М. умер 25 декабря 2014 года, заявление подано ею в установленный законодательством срок, Пенсионный фонд обязан до 25 июля 2015 года принять решение о выплате, а выплату осуществить до 20 августа 2015 года.
Чтобы получить накопительную пенсию после смерти родственника, надо обладать правом наследования (правопреемства). Заинтересованные лица могут стать обладателями накоплений умершего родственника по договору, по заявлению или по закону.
Еще при жизни у держателей выплат есть возможность определить круг правопреемников. При заключении договора с негосударственным пенсионным фондом об обязательном пенсионном страховании (ОПС) в отдельном его пункте предлагается назначить наследующее лицо.
О существовании данного документа и праве на получение накоплений наследников информирует фонд, в котором хранятся сбережения покойного. Бывает и так, что правопреемники не были указаны в договоре застрахованным лицом. В таких случаях некоторые негосударственные управляющие компании направляют информацию о порядке действий возможных наследников на адрес умершего.
Право преемственности
Граждане имеют право заранее определять наследников имущества. Они могут обозначить доли каждого в случае собственной смерти. Как получить пенсионные накопления умершего родственника, расскажут в том ведомстве, где наличные формировались, если их владелец подавал заявку с указанием, в каком порядке желает распределить деньги, между установленными им лицами.
Когда таких ходатайств не поступало, правом на наследство принадлежит близким людям:
- первой линии: сюда включены биологические и усыновленные дети, мужья и жены, родители, усыновители;
- ко второй группе относят братьев, сестер, дедушек, бабушек, внуков.
Как получить пенсионные накопления умершего родственника в России – в равных долях, если они из одной категории. Вторая группа наследует средства, если у наследодателя нет ближе родных людей.
В каких случаях проводят перечисления
Когда и как получить пенсионные накопления умершего родственника, объяснят в ПФР при образовании следующих ситуаций:
- Выплата не назначена, и перерасчет не произведен по дополнительным, поступившим средствам, кроме мат. капитала, направленного на будущую пенсию.
- Срочное пенсионное обеспечение назначено. К правопреемникам переходят остаточные средства, исключением является семейный капитал, который использовали для формирования пенсии.
- Государственное обеспечение оформлено, но единовременные выплаты не поступили. Если с наследодателем проживают взрослые члены семьи, они приступают к выяснению процедуры, как получить пенсионные накопления умершего родственника после 6 месяцев со дня его кончины.
К нетрудоспособным иждивенцам усопшего требование о проживании с ним не относится.