Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Зарплатная карта какой вид счета». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Сбербанк предлагает своим клиентам на выбор два вида счёта. Депозитный поможет сохранить и приумножить сбережения граждан, а текущий предполагает осуществление мгновенных безналичных переводов, расходных операций. Для первого характерно начисление процентов по окончании срока действия договора, для второго – обеспечен быстрый доступ к деньгам вкладчика.
Знать, как называется счёт у карты, клиентам Сбербанка нужно для того, чтобы понимать их предназначение. По умолчанию всем присваивается текущий продукт. Если цель обращения гражданина – сохранить сбережения, то открывается депозитный вклад. Юридическим лицам в отличие от физических для осуществления расходных операций присваивается расчётный лицевой счёт. Пластиковая карта в современной реальности выступает лишь посредником между банком и пользователем.
Отечественная банковская система состоит из кредитных учреждений, получивших от регулятора лицензию на работу. Каждый из банков имеет своих клиентов. Для клиентов создаются специальные счета, где они размещают и снимают свои денежные средства. Банковские счета разделяются на виды. Как узнать, депозитный или текущий счет открыт в финансово-кредитной организации, рассмотрим в статье.
Счета можно разделить три вида:
- текущий;
- карточный;
- депозитный.
Особенности сберкнижки
Но если таковая имеется, то как определить счет сберкнижки депозитный или текущий? Ответ прост: сберкнижка – это документ, который привязан к банковскому счету, так же как и банковская карта. Она бывает привязана к депозитному (накопительному) или к текущему (дебетовому). Поэтому для определения ее статуса необходимо обратиться в банк, имея при себе паспорт.
Стоит отметить, что современные банки стараются отходить от использования этих документов из-за большой вероятности мошенничества и «темной» бухгалтерии.
Недавно в Российской Федерации был принят закон, который говорит о запрете выдачи сберкнижек с 1 июня 2018 года.
Многие люди имеют несколько карточек: одну выдали на работе, чтобы перечислять зарплату, другая заводится для получения кэшбэка и процентов. Дебетовые карты бывают:
| Тип | Комментарий |
| Социальными | Предназначены для выплаты пособий и пенсий (например, по возрасту, потери трудоспособности или кормильца и т. п.). Этот карточный продукт заменил сберегательные книжки. Чаще всего обслуживание таких карточек бесплатное, и предоставляет минимум функционала и привилегий |
| Зарплатными | Выдаются работодателями для начисления заработной платы. При этом карточка обходится держателю бесплатно, выпуск и обслуживание оплачивается работодателем |
| Прочими | Чтобы выехать за границу, люди оформляют дополнительные карты в иностранных валютах. Банки предлагают карточные продукты со специальными опциями путешественникам.
Кроме того, клиентам предлагаются более выгодные условия: овердрафт, начисление процентов на остаток, кэшбэк, скидки от партнёров и т. п. |
Перечисление заработной платы на карту работника. Заявление
Получение заработной платы – наверное, самый приятный момент в трудовых отношениях. И сотруднику, и работодателю хочется, чтобы момент ее выплаты прошел без затруднений, максимально просто и быстро для обеих сторон.
Раньше передачу денег производили исключительно в наличной форме – по ведомости. Чуть позже работодатель предоставлял сотрудникам возможность пользоваться услугами какой-либо определенной кредитной организации.
Как с этим обстоят дела сегодня?
- Может ли сотрудник получать вознаграждение за свой труд на пластиковую карту любого банка?
- Как происходит оформление этой процедуры?
- Есть ли нюансы отражения такой проводки средств в бухгалтерском учете?
- Какая на этот счет позиция Трудового и Налогового Кодекса Российской Федерации?
Заключение и мои рекомендации
Нельзя однозначно сказать, какая зарплатная карта лучше. Хорошие предложения есть как у крупных известных банков, так и у небольших, рассчитанных конкретно на обслуживание бизнеса. Основные параметры, которые нужно учитывать при выборе, – это стоимость обслуживания и выпуска карты, лимиты и комиссия за снятие. Многие карты предлагают дополнительные бонусы, такие как начисление годового процента на остаток средств, а также кешбэк: за все покупки или в отдельных категориях.
Рекомендую ориентироваться на те критерии, которые важны именно для вас. Зарплатная карта все же предназначена для получения зарплаты, поэтому понятно, что ее функционал может быть более ограниченным по сравнению с обычными дебетовыми картами. Можно подключить к ней дополнительные услуги или же оформить еще одну карту, которая будет использоваться параллельно с зарплатной.
Разновидности счетов в Сбербанке
Банковский счет – это инструмент, который позволяет фиксировать движение денежных операций, когда ведется бухгалтерский учет и отчетность. Банковские и кредитные карты привязываются к личному балансу. Новая кредитка имеет отдельный баланс 20-значного цифрового значения. При потере пластика или окончании срока его службы, средства все еще остаются на балансе, то есть деньги не исчезают. Если требуется продлить срок пользования, физическим лицам выдается новая карта. Если потребитель прекращает сотрудничество, тогда подписывается договор об отказе продолжения сотрудничества с банком. Вид счета карты Сбербанка зависит от их предназначения. Для того чтобы тщательно ознакомиться с каждым типом, следует определить их основные характеристики.
Депозитный – пользуется большим спросом среди клиентов, которые хранят средства на банковском балансе. Сбербанк начисляет определенный процент круглый год. Для получения депозитного счета следует обратиться по адресу ближайшего филиала и подписать заявление.
Текущий тип служит для получения денежных средств на счет физического лица. Денежная транзакция осуществляется тогда, если клиент работает в организации. Главной особенность является моментально зачисление средств в любое время. Однако процент на остаток суммы не зачисляется. Обладателями текущего счета могут стать как российские, так и иностранные граждане, проживающие на территории России. Тип карточного связан с выдачей кредитной или дебетовой карты. Данный баланс привязывают к определенной территории, где проживает клиент банка Сбербанк. Существует лишь один недостаток – нужно оплачивать за обслуживание банковской услуги.
К чему же следует относить сберегательную книжку
Среди пользователей нередко встает резонный вопрос: сберкнижка – это текущий счет или депозитный? Приход и расход финансов, пребывающих на вкладах, традиционно отражается именно в данном документе.
В последнее время их предоставление потерпело некоторые сокращения, а вместо этого предлагаются карточки Маэстро. Если рассматривать этот вопрос строго по существу, то можно отметить тот факт, что сберегательная книжка имеет привязку к конкретному счету. При этом является не персонализированным инструментом пользования средствами. Она работает как ценная бумага или может выступать в роли векселя. Если ее утратить, то кто угодно может стать владельцем доступа и совершить с ней любые действия. Поэтому счет сберкнижки является текущим.
Таким образом, мы рассмотрели основополагающие различия в счетах и их особенности. Грамотный подход к выбору открываемого счета гарантирует вашу выгоду и благополучие с финансовой точки зрения.
Представляет собой сберегательный счет, который открывается для того, чтобы увеличить собственный денежные средства посредством вклада. Банковская организация занимается начислением процентов на вложенные клиентом средства, а также имеет право распоряжаться вложенными деньгами на весь период вклада. Он является самым легким способом получения пассивной прибыли, где вклад повышает доход с минимумом форс-мажорных ситуаций. Правда, начисляемые проценты невелики.
Каждый банк разрабатывает индивидуальные условия и предложения по депозитным вкладам, но все же прослеживается одна рабочая схема – запрет к депозитному счету для клиента на определенный промежуток времени. Именно за этот временной интервал происходит начисление процентов, оговоренных в договоре.
Увольнение сотрудника — что происходит с картой?
В случаях, если сотрудник увольняется из компании, по трудовому законодательству РФ производится окончательный расчет. Организация может выплатить ему наличными остаток зарплаты, либо на его карт-счет, при этом в назначении указывается «окончательный расчет». Письменно уведомляет Банк об окончании трудовых отношений сотрудника с организацией. Банк на основании уведомления от организации закрывает карт-счет уволенного сотрудника и требует возврата карты.
В ином случае, по желанию уволенного сотрудника, карта продолжает «работать». Карта переводится на обслуживание по тарифам для простого физического лица — картодержателя. При этом все бывшие привилегии на него не распространяются. Тарифы по простым держателям карт по физическим лицам немного выше, чем по зарплатным проектам. Но в случае зарплатного проекта тарифы =0, так как платит организация.
Прежде чем доверить деньги соответствующему учреждению, клиенты интересуются, какие бывают виды счета карты Сбербанка. Для удобства распоряжения своими деньгами банк предлагает пользователям создавать различные счета. Есть несколько признаков, позволяющих причислить их к той или иной категории.
Как сменить банк для получения зарплаты?
Компании чаще всего сами предлагают работнику услуги определенного банка, так как давно сотрудничают с последним. Чаще всего это касается предприятий, где больше 10 работников. Сотрудник может согласиться с предложением работодателя или отвергнуть его. Кроме этого, уже имея зарплатную карту, можно перейти в другую кредитную организацию. Следить это можно следующим образом:
Уведомить бухгалтерию и работодателя письменно. Для этого нужно написать заявление минимум за 5 дней до того, как предприятие будет должно начислять зарплату.
- В заявлении должны быть указаны новые реквизиты.
- Главный бухгалтер и директор должны подписать заявление.
- Новые данные требуется внести в трудовой договор или составить дополнительное соглашение.
После этого ЗП придет на новую карту. Могут быть задержки, так как при индивидуальном переводе бухгалтерия обычно обслуживает сотрудника в последнюю очередь, на него приходится составлять отдельную платежку.
Наиболее распространенной сферой применения текущего счета является операция по перечислению зарплаты сотрудникам и исполнение различных платежных операций. Он не используется для инвестиций и вкладов денег на долгосрочный период. Главная цель текущего – это обслуживание клиентов определенной банковской организации, а также быстрый доступ к личным инвестициям.
Многие люди сталкиваются с вопросом: у них открыт депозитный или текущий счет карты? Данный вид не позволяет начислять проценты на остаток, имеющийся на банковской карте, если это было оговорено при заключении договора на открытие. Но даже если это условие было оговорено, то процент начисления будет небольшим.
Его можно открывать не только в рублевом эквиваленте, но и в иностранной валюте. При помощи текущего счета можно обналичить собственные средства, перечислить их на другой и оформить операцию на перевод. Обычно, для подобных операций используется дебетовая карта.
Текущий счет имеет подвид – расчетный. Он открывается при создании различных организаций, которые не работают в сфере кредитования. Помимо этого, такой подвид может открываться всеми видами лиц для оплаты операций в процессе бизнес-деятельности.
Текущий счет позволяет совершать различные финансовые операции
Представляет собой сберегательный счет, который открывается для того, чтобы увеличить собственный денежные средства посредством вклада. Банковская организация занимается начислением процентов на вложенные клиентом средства, а также имеет право распоряжаться вложенными деньгами на весь период вклада. Он является самым легким способом получения пассивной прибыли, где вклад повышает доход с минимумом форс-мажорных ситуаций. Правда, начисляемые проценты невелики.
Каждый банк разрабатывает индивидуальные условия и предложения по депозитным вкладам, но все же прослеживается одна рабочая схема – запрет к депозитному счету для клиента на определенный промежуток времени. Именно за этот временной интервал происходит начисление процентов, оговоренных в договоре.
Регламентируем денежные отношения «работодатель-сотрудник»
Любой труд должен иметь вознаграждение – базовая аксиома и статья из Конституции РФ. Порядок выплат вознаграждения за труд определяется нормативными документами, прежде всего, соглашением сторон на обоюдное сотрудничество в трудовой сфере, то есть трудовым договором, положения которого не должны противоречить действующему законодательству. Можно регламентировать этот порядок и в коллективном договоре.
- Ст. 56 ТК РФ прямо говорит об обязанности работодателя обеспечить наемному персоналу полную и своевременную выплату заработанной им платы. Также этой статьей регламентируется право работника получать письменную информацию о составе его заработной платы, сумм начислений и удержаний за любой период.
- Ст. 57 ТК РФ называет оплату за труд одним из существенных условий трудового соглашения.
- Ст. 129 ТК РФ дает понятию «заработная плата» исчерпывающее определение, перечисляя ее составные части.
- Наконец, ст. 136 ТК РФ говорит о том, что зарплату вручают непосредственно работнику, кроме ситуаций, когда иной способ предписан трудовым договором. Этим «иным способом» вполне может быть перечисление заработной платы на расчетный счет, с которого ее можно снять с помощью пластиковой банковской карты.
Проводки по бухгалтерии
Технически процесс проведения зарплаты через банк происходит таким образом:
- организация перечисляет в банк-эмитент (в разные банки) средства, предназначенные для выплаты вознаграждения за труд, для этого используется одно или несколько платежных поручений;
- банк перечисляет сотрудникам положенные им суммы (именно в этот момент прекращаются обязательства работодателя по выплате з/п).
Бухгалтерский учет движения этих средств зависит от выписки банка, которая подтверждает списание средств со счета организации на счета работников. Все записи в бухгалтерской документации делаются именно на эту дату (обычно это следующий рабочий день после перечисления денег от организации).
Проводка будет выглядеть таким образом:
- выпуск банковских карт: дебет 91-2 «Прочие расходы», кредит 51 «Расчетные счета» – оплачены услуги банка по выпуску пластиковых банковских карт;
- перечисление аванса: дебет 60-2 «Расчет с поставщиками: аванс», кредит 51 «Расчетные счета» – отражено перечисление средств банку за обслуживание карт сотрудников в течение года;
- выплата зарплаты на карты банка, клиентом которого является фирма: дебет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», кредит 51 «Расчетные счета» – переведены денежные средства в счет выплаты заработной платы сотрудникам;
- выплата зарплаты на индивидуальную карту сотрудника: дебет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда», кредит 51 «Расчетные счета» – перечислена зарплата на индивидуальный счет сотрудника ФИО.
Как подключить зарплатный проект
Оставьте заявку на сайте банка или обратитесь в офис, где обслуживают юрлиц и ИП.
Согласуйте со специалистом параметры ЗП: типы карт и сроки их выпуска, тарифные планы и т. д.
Подготовьте и передайте необходимые документы, в том числе заполненные анкеты-заявки сотрудников и реестр выплат. Образцы документов обычно можно посмотреть на сайте.
После проверки документов сотрудники банка составят договор и дополнительные соглашения, которые нужно подписать.
Банк откроет компании счёт ЗП, на который будут поступать деньги, и индивидуальный счёт с привязкой карты для каждого сотрудника. Иногда условия проекта позволяют перечислять зарплаты на карты других финансовых организаций.
Останется только выдать сотрудникам пластиковые карты (по месту работы или в отделении).
Для организации расчетный БСЧ является основным финансовым инструментом. Причем у одного юрлица может быть сразу несколько РСЧ, их количество не ограничивается на законодательном уровне.
Ключевые функции РСЧ:
- поступление выручки и иных доходов от ведения предпринимательской деятельности;
- оплата налогов, сборов, взносов и иных бюджетных платежей;
- расчеты по заработной плате с персоналом, подоходному налогу и страховым взносам;
- расчеты с контрагентами, заказчиками, поставщиками и покупателями;
- поступление кредитов, займов и инвестиционных капиталов, в том числе и целевого финансирования;
- перечисление оплаты по полученным кредитам и займам, в том числе уплата процентов;
- платежи по решениям судов, судебных приставов и иных госорганов;
- иные расчеты и денежные операции.
Отдельные РСЧ открывают для обособленных структурных подразделений и филиалов компаний. Например, для обособленного подразделения, выделенного на отдельный баланс. В таком случае учет операций по БСЧ ведется отдельно по каждому субъекту. Но иногда структурные подразделения не выделяют самостоятельный баланс. Для удобства и детализации учета в банке может быть открыт субрасчетный СЧ. Операции отражаются в рамках одного счета, но позволяют детализировать информацию по структурным подразделениям.
Спецсчета организации
Спецсчетами принято называть отдельную категорию БСЧ. Назначение их отличается от стандартного набора операций. Например, спецсчет открывают для участия в госзакупках. Компанию не допустят к участию в торгах без спецсчета, если в условиях закупки прописано такое требование.
Когда потребуются спецсчет:
- при участии в госзакупках, если заказчик — получатель бюджетных средств;
- при получении целевого финансирования;
- для участия в государственных конкурсах и грантах;
- при участии в гособоронзаказе;
- для перечисления обеспечения контракта;
- для участников бюджетного процесса;
- прочее.
Выплата зарплаты через банк (без зарплатного проекта) в программе Бухгалтерия 3.0
В случае выплаты зарплаты через банк без зарплатного проекта каждый сотрудник для выплаты зарплаты должен самостоятельно открыть счет в банке и сообщить организации полные реквизиты своего счета. Зарплата перечисляется по каждому сотруднику отдельными платежными поручениями на указанные им реквизиты. Факт выплаты зарплаты оформляется документом Ведомость в банк (Зарплата и кадры — Ведомости в банк — Ведомость — На счета сотрудников). Перечисление зарплаты оформляется отдельным Платежным поручением по каждому сотруднику. Регистрация факта зачисления денежных средств на лицевые счета сотрудников производится с помощью документа Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление заработной платы работнику (по факту получения выписки банка).
Для облегчения работы пользователей при взаимодействии с банками фирмой 1С разработана технология DirectBank. Она позволяет отправлять документы в банк и получать ответы из банка непосредственно из программы буквально нажатием одной кнопки, также позволяет избежать выгрузки документов в промежуточные файлы. В отличие от технологии Клиент-банк не требуется установка и запуск дополнительных программ. Для организации прямого обмена нужно, чтобы банк поддерживал стандарт взаимодействия с системами 1С:Предприятия. В список банков, поддерживающих обмен зарплатными реестрами по технологии DirectBank, входят: Тинькофф Банк, Банк Точка, Уралсиб, Авангард.